Что такое капитализация процентов на счете по вкладу: сложный процент
Понятийные особенности капитализации кроются в том, что это процесс, благодаря которому к телу вклада (первоначальной сумме взноса) причисляются проценты дохода. Ее эффективная процентная ставка рассчитывается по формуле сложного процента.
Показатель капитализации указывает клиенту на возможный прирост его капитала. Существуют два способа, которые несмотря на некоторое сходство, совершенно различны по значению.
Содержание:
Из приведенных категорий видно, что первая отличается от второй тем, что облагаемая процентом база будет постепенно увеличиваться, а получаемый с нее доход (процент) будет больше. Во втором варианте, база, с которой ведется расчет суммы процента остается неизменной с самого начала открытия вклада и до его закрытия, а значит сумма прибыли будет фиксированной от периода к периоду.
Выгода капитализации по приведенным критериям основывается на:
- разнице в ставках;
- частоте капитализации;
- первоначальной сумме;
- сроке размещения вклада.
В зависимости от степени доходности, капитализацию можно разделить на:
- Низкую доходность: капитализацию по окончанию срока размещения вклада (выгодна банку тем, что обеспечивает стабильность отношений, нет постоянного перерасчета. Обычно используется для простого вклада);
- Среднюю доходность: ежегодная, полугодовая и ежеквартальная капитализация;
- Высокую доходность: ежемесячная и ежедневная капитализация (первая из перечисленных – самая распространенная, вторая – самая редкая и максимально прибыльная).
Существуют и другие классификации, по которым предоставляется:
- пополняемый вклад с капитализацией процентов;
- непополняемый вклад с капитализацией процентов;
- с возможностью снятия части накоплений;
- без возможности совершения расходных операций.
Во многих крупных кредитно-финансовых организациях клиенту предоставляется возможность в самостоятельном выборе типа капитализации.
Сложный процент: понятие, формула расчета
Под сложным процентом принято понимать эффект, возникающий за счет постоянного прибавления процентов к основной сумме вклада и тем самым, они сами формируют новую прибыль в следующем периоде.
Капитализация сложного процента рассчитывается по определенной формуле, которая выглядит следующим образом:
КС=Х*(1+ПС)n
В случае, если условиями договора по вкладу предусмотрена более частая капитализация (от 2 раз в год), то формула несколько отличается:
КС=НС*(1+ПС/ЧН)n*ЧН
Где:
КС – конечная сумма, образуемая после проведения капитализации и закрытия вклада;
НС – первоначальная сумма вклада;
ПС – процентная ставка, установленная по конкретному виду вклада;
n – число периодов, по которым производилось начисление процентов (исчисляется месяцами, кварталами, годами);
ЧН – частота накоплений в течение года.
Для более полного понимания необходимо рассмотреть пример со сложным и простым процентом.
Процентная ставка с простым процентом всегда указывается за годовой период, а формула имеет следующий вид:
КС=НС*(1+ПС* n)
Депозиты, со сроком размещения менее 1 года в вышеприведенной формуле отражаются следующим образом:
n=Х/12; (где Х-количество календарных месяцев)
| Условия | Сложный процент | Простой процент |
| Размер вклада | 50 000 | |
| Частота накоплений | 1 раз в год | |
| Процентная ставка | 12% | |
| Формула расчета | КС=Х*(1+ПС)n | КС=НС*(1+ПС* n) |
| Период размещения | 18 месяцев | |
| Итоговая сумма | 95 524 | 94 400 |
Из приведенного примера видно, что равные условия по вкладу, но с различным типом начисления процентов, в частности, говоря о сложном, приносят большую прибыль.
На первый взгляд, достоинства сложного процента очевидны, однако практика предоставления банковских продуктов показывает, что наиболее популярны вклады с простым процентом, так как обладают некоторыми преимуществами по сравнению с первыми.
К ним относится:
- возможность снятия накопленных процентов;
- получение регулярного дохода;
- возможность распоряжения частью средств без ущерба процентным начислениям;
- более высокая процентная ставка.
В основе выбора любого вклада лежит периодичность начисления процентов и периодичность капитализации – это важно учитывать всегда. Так, например, даже при ежедневном начислении процентов инвестиционным инструментом, но ежеквартальной их капитализации, сумма прибыли будет меньше, нежели, когда эти расчеты ведутся единовременно или с более близкой периодичностью.
Примеры расчетов: когда и где может применяться капитализация процентов
Эффект от капитализации применяется в нескольких течениях:
- Рыночная капитализация – выдает суммарные показатели стоимости ценных бумаг и является основным критерием при определении размеров компании (маленькие, средние, большие). Эти данные позволяют определить расчет фондовых индексов, а значит и конкурентоспособность предприятия.
- Капитализация задолженности – это расчет суммы средств, подлежащей удовлетворению в отношении ранее заключенных, но не исполненных обязательств. Устанавливается в виде санкции, как на законодательном уровне (ст. 395 ГК РФ), так и в договорном порядке (кредитная капитализация).
- Капитализация вклада – наиболее частый вид, применяемый для привлечения сторонних средств и обеспечения деятельности объектов кредитно-финансовой линии.
Рассмотрим, как осуществляется увеличение дохода за счет капитализации процентов на счете по вкладу, если установлена ежемесячная капитализация при ставке 10%:
| Полный календарный месяц | Остаточная база вклада, на которую приходится начисление процента | Сумма по начисленным процентам | Остаточная база, переходящая для последующего расчета процентов |
| Январь (31 день) | 30000 | 254,1 | 30254,1 |
| Февраль (30 дней) | 30254,1 | 248 | 30502,1 |
| Март (31 день) | 30502,1 | 258,3 | 30760,4 |
Для объективного суждения о том, какой период капитализации принесет наибольший процент прибыли, рассмотрим их в совокупности:
| Период капитализации | Исчисленный процент на облагаемую базу в 100 тысяч при ставке в 10% годовых | Итоговая сумма |
| Полугодичная (6 месяцев) | 5027 | 105027 |
| Ежеквартальная (срок размещения – 2 квартала) | 5091 | 105091 |
| Ежемесячная (срок размещения – 6 месяцев) | 5135 | 105135 |
Более частый период капитализации процентов по вкладу дает преимущество в объеме накоплений.
В чем выгода от капитализации для банков и его клиентов
Основное преимущество вкладов с капитализацией процентов для кредитно-финансовых организаций заключается в том, что на период, определенный для размещения средств, банк может беспрепятственно использовать деньги клиента в своем финансовом обороте и также получать прибыль от других финансовых услуг. А ввиду того, что эффект от капитализации заметен только при долгосрочных вкладах, то и банковский оборот может быть значительно дольше.
Преднамеренное слабое информирование клиентов о существовании простого более выгодного вклада, наряду со вкладом, предусматривающим капитализацию, позволяет выплачивать наименьший процент, при этом, оставляя довольным клиента из-за его неосведомленности.
Дополнительным преимуществом для банка становится капитализация процентов, приходящаяся на выданные им кредиты. При несоблюдении или неисполнении клиентом своих обязанностей с него взимаются сложные проценты за определенный период просрочки платежа. Обрастание долга эффективными для банка, процентами, позволяет ему получить наибольшую сумму, нежели выданную ранее.
Применение формулы сложного процента в отношении вклада дает клиенту возможность получить сверхприбыль.
В этом вопросе важно учесть все нюансы:
- насколько часто будет проводиться капитализация, настолько меньше устанавливается процентная ставка;
- вклады с краткосрочным периодом размещения имеют низкую ставку по проценту;
- при долгосрочном размещении средств следует учитывать инфляционные моменты;
- пополнение счета дает дополнительную возможность увеличения тела вклада и начисления большего процента дохода;
- досрочное снятие или жесткость санкций за расходные операции (важно для клиентов, имеющих нестабильное финансовое положение);
- условия о расторжении договора (банк может предусмотреть аннулирование капитализации или уменьшение ее показателей за счет отступления от заявленных требований);
- выбрать подходящие для себя условия (срок размещения, возможность пополнения, снятия, продления вклада, наличие или отсутствие капитализации, ставка по вкладу).
При расчете личной выгоды клиенту стоит обращать внимание и на дополнительные комиссии, взимаемые банком за ведение, обслуживание и информирование по вкладу. Так как указанные услуги подразумевают автоматическое списание средств со счета и соразмерное его уменьшение.
Вклады с капитализацией процентов: плюсы и минусы
Капитализация вклада в банке вызывает двоякие перспективы. Все зависит от конкретных условий по заключенному договору, однако можно выделить и общие положения.
Плюсы:
- понятная система начисления;
- при правильно подобранных условиях образуют сверхприбыль;
- проценты, начисленные с процентов, попадают в объем страхового возмещения по вкладу, если их капитализация произошла хотя бы за день до отзыва лицензии банка.
- наиболее перспективный финансовый инструмент.
Минусы:
- отсутствие возможности в частичном снятии накоплений или жесткие условия досрочных расходных операций;
- негибкость управления вкладом;
- возможное наличие скрытых условий в договоре по вкладу, сокращающих конечную прибыль;
- длительный период размещения средств (как правило от 1 года);
- более низкий процент ставки капитализации, по сравнению с обычными условиями вклада (разница может достигать предела в 2%).
Заключение
Вклады с капитализацией процентов очень популярны и выгодны только при согласовании всех условий под конкретные обстоятельства клиента. Помимо общих предписаний договора, необходимо тщательно изучить и скрытые, которые могут существенно повлиять на исчисление дохода. Вклады более перспективны в крупных банках, так как они обеспечивают надежность вложения и более широкий круг выгодных условий.
